Шаповаловы | Бухгалтерия | Обучение

Рада поделиться своим опытом и практикой работы с клиентами на УСН с НДС

🙌Запись и материалы помогут разобраться в нюансах и проверить учет по контрольным точкам

3 часа практики в 1С пролетели незаметно, участники ушли с конкретным планом действий

➡️Для вас доступна запись мастер-класса и все материалы, которые пригодятся ни один квартал (обращайтесь в личку Elena88sh)

Разобрали:
✅Проверку базы на предмет ошибок
✅Анализ оборотно-сальдовой ведомости
✅Расчет НДС и УСН, проверку учета по контрольным точкам
✅Пошаговый алгоритм закрытия отчетного периода в 1С
✅Заполнение уведомления по УСН
✅Подготовку к сдаче декларации по НДС, оплате налога

Знаем, что многие из вас еще откладывают «на потом» расчет налогов за полугодие, не понимают, как проверить все ли сделано в базах и почему программа именно так считает налоги и вычеты…

Пора попрощаться со страхами и неуверенностью!
С нами все получится - готовые ответы уже ждут вас и упакованы в одном месте🔏

Делайте закрытие квартала по нашему алгоритму

Был очень сложный день, помимо текущей работы, 3 часа онлайн проводили с Ольгой ⁠мастер-класс по НДС

Конечно устали, столько было подготовлено материалов, таблиц, инструкций ко дню Х

Немного выдохнули, но впереди также как и у всех бухгалтеров отчеты, дедлайны, переписки и созвоны с клиентами, а потом долгожданный отпуск⛱️

Держимся, коллеги

😱Отчетность почти готова, но в последний момент выясняется: ЭП истекла, 1С не обновлена, форма старая, декларация зависла…
И
вместо спокойной сдачи начинается аврал
 
Чтобы у вас такого не было, собрали ЧЕК-ЛИСТ - от проверки сроков до подтверждения приёма отчётности контролирующим органом

Всё, что нужно сделать до 27 июля, чтобы сдать отчётность спокойно, без штрафов и доначислений
 
Внутри:
✔️ на что обратить внимание перед заполнением отчётов
✔️ как не попасться на устаревшую форму
✔️ где чаще всего «зависают» декларации и как это проверить
 
Забирайте ЧЕК-ЛИСТ по ссылке
https://disk.yandex.ru/d/Xhznomk_BPkEtg

Сегодня 15 июля - не забудьте:
📍В 15:00 по Мск прийти на МАСТЕР-КЛАСС «Закрытие полугодия ИП на УСН с НДС»

📍Заплатить взносы на травматизм в Социальный фонд за июнь, в том числе работодатели на АУСН в фиксированном размере 246,58 р.

📍Проверить начисление в личном кабинете АУСН или банке налога за июнь
📍Заплатить НДФЛ за 2025 год - ИП на ОСНО

Успевайте принять участие и без стресса закрыть отчетный период

Встречаемся в 15:00 по Мск

Прямо в программе 1С на реальных клиентах разберем частые ошибки, экспресс-проверку, анализ ОСВ, расчет УСН и НДС

Ставьте ➕ в комментариях и мы пришлем вам условия участия

Разберем что именно поменялось:
 
📌РСВ - с 6 мая 2026 года действует новая форма (утверждена приказом ФНС России от 04.02.2026 № ЕД-1-11/67@):
▪️новое приложение 3.1 - для подтверждения права на пониженный тариф 15% для МСП из приоритетных отраслей
▪️обновлённые коды статуса застрахованного лица (ПВ, ВЖПВ, ВППВ)
▪️новый код тарифа 32 - для субъектов МСП, применяющих пониженный тариф
▪️обновленные контрольные соотношения
 
📌ЕСФ-1 - с 30.05.2026 новый справочник кодов должностей и профессий для подраздела 1.3 (Приказ СФР № 389)
Касается только бюджетной сферы - коммерческим организациям не обязателен
 
📌НДС - с 1 апреля 2026 новые формы счета-фактуры, книги покупок и продаж (Постановление №26 от 23.01.2026):
✅ строка 5б - номер и дата авансового счёта-фактуры при предоплаченной отгрузке
✅в книгах покупок/продаж - графы под номер и дату такого счёта-фактуры
✅в книге продаж - графы для НДС по ставке 22%
 
‼️Крайний срок сдачи отчетности за полугодие - 27 июля 2026 года (25-ое  выпало на субботу, срок перенесён)
 
Ставьте реакции 🔥и поделимся чек-листом «Как сдать отчетность вовремя»

Знаете, из-за какой ошибки в 1С бизнес теряет лишние деньги при закрытии полугодия на УСН? 😱

Важно уменьшить налог за полугодие на авансовый платеж за 1-й квартал - и именно здесь чаще всего расходятся цифры

Для этого в 1С проверяем:

✅ Закрытие месяца с начала года по июнь включительно
✅ Помощник «Отчетность УСН» за полугодие (Отчеты – Отчеты УСН)
✅ Справка-расчет авансового платежа по УСН за 1 полугодие 2026 г. (Закрытие месяца – Расчет налога УСН)
✅ Карточка счета 68.12 (Отчеты – Стандартные Отчеты), а именно писание с ЕНС аванса за 1-й кв проводкой Дт68.12Кт68.90

Все данные должны сходиться (как на фото) - сохраняйте алгоритм проверки📌

Коллеги, а у вас уже случались расхождения на этом этапе?

К сожалению, это не единственная ошибка при работе с УСН
➡️15 июля в 15:00 по Мск для участников клуба «Продвинутый бухгалтер» мы проводим МАСТЕР-КЛАСС по закрытию полугодия - разберем частые и грубые нарушения, экспресс-проверку в 1С, анализ ОСВ, расчет УСН и НДС

Вы не участник клуба, но хотите попасть па мастер-класс - пишите в личку

🔔Осталось всего 2 дня до Мастер-класса

Но все еще впереди🫡

В отчетный период не откладывайте важные дела на последний день!

Кому нужен расчет налогов или помощь в учете – пишите в личку elena88sh

‼️Возьмем на закрытие полугодия еще двух человек - только до 15.07

У нас уже частично готовы расчеты по налогу УСН за полугодие, своевременно уведомляем клиентов🙌
 
Что нужно держать на контроле:

✔️подача уведомления в ФНС о рассчитанном авансе – до 27.07

✔️оплата авансового платежа по УСН за полугодие – до 28.07

✔️проверка поданного уведомления - сохранить квитанции о приеме

✔️отражение обязательств в ЛК по начислению и списанию аванса, а также сальдо ЕНС
 
Сохраняйте рекомендации📌

Реестр дает множество льгот и привилегий:
▪️ упрощенный бухучет
▫️субсидии, гранты
▪️льготные кредиты
▫️применение пониженного тарифа страховых взносов
▪️льготы по УСН, налогу на имущество, транспортному налогу
▫️замена штрафов на предупреждение и др.

Как проверить нахождение в реестре:
🔺зайдите на сайт https://ofd.nalog.ru/index.html
🔺введите ИНН компании или ИП

Сервис покажет с какой даты бизнес - субъект МСП и к какой категории относится

Что делать, если вас нет в реестре?
✔️Подайте заявление через сервис «Единый реестр субъектов МСП»
✔️Укажите ИНН/ОГРН, данные о доходах, численности сотрудников за прошлый год
✔️Налоговая проверит сведения и включит вас в реестр при следующем ежемесячном обновлении, если все подтвердится

Когда исключат из реестра: при ликвидации ИП/ООО, несвоевременной подаче отчетности или несоответствие критериям МСП

Отмечайтесь в комментариях, кто работает с субъектами МСП или таковыми является👇

Рассказываем о том, что нужно взять на карандаш прямо сейчас:
 
1️⃣ Ограничения по работе с самозанятыми – с октября нельзя работать более 60 часов в месяц с одним и тем же заказчиком. Хотите больше – придется оформить трудовой договор
 
2️⃣ С 1 июля не штрафуют по ст. 119 НК РФ за непредставление нулевой декларации, если налог к уплате отсутствует и ущерба для бюджета нет
 
3️⃣10 июля обновится реестр МСП - проверьте прямо сейчас, есть ли вы в нём: rmsp.nalog.ru. Реестр даёт множество льгот и привилегий для бизнеса
 
4️⃣ Предложили увеличить численность сотрудников на АУСН с 5 до 15 человек, что позволит большему числу компаний перейти на спецрежим
 
5️⃣ Минфин утвердил новый ФСБУ 10/2026 «Расходы» - отдельный стандарт по учёту расходов, который влияет на учётную политику компаний на ОСНО - изучайте
 
Коллеги, какой из пунктов оказался для вас неожиданностью?
 
👉Сохраняйте пост, чтобы не потерять - и пишите в комментариях, если нужен разбор одного из пунктов подробнее

Но мы знаем, как быстро на них ответить
📌Берите на заметку

Созвонились с клиентом для сбора данных, чтобы посчитать оптимальную систему налогообложения

📶У нас данная процедура проходит в три этапа

Знаете, что заметили, другой раз система налогообложения кажется очевидной, но когда начинаешь считать и видишь все на цифрах, то результат получается другой

Поэтому все нужно считать, цифры не врут🧐

1-я часть разбора тут https://t.me/shapovalovy_buh/5800
 
Как выделять НДС из доходов – вот где чаще всего случается ошибка, которая потом выливается в доначисление
 
Ситуация: ИП на УСН стал плательщиком НДС. Деньги от клиента приходят одной суммой на счёт - и вот здесь бухгалтеры путаются, что из этой суммы доход, а что НДС, который в доход вообще не входит
 
❌ Частая ошибка: всю поступившую сумму записывают в доход по УСН, а НДС считают «сверху», задваивая налоговую базу
 
✅ Как правильно:
1. Определяем ставку НДС, по которой работает ИП (5%, 7% или 22%)
2. Выделяем НДС из поступившей суммы расчётным методом
3. В доход по УСН включаем сумму за вычетом НДС
4. НДС уходит отдельной строкой в декларацию по НДС, а не в КУДИР как доход
 
➡️ Пример: пришло 1 200 000 р., ставка НДС - 22%. НДС из этой суммы = 216 393,44 р.
В доход по УСН попадает 983 606,56 р., а не вся сумма целиком
 
Именно на этом моменте слетает правильный расчёт авансовых платежей - если НДС по ошибке остаётся в доходах, налог по УСН получается завышенным, а декларация по НДС не бьётся с КУДИР
 
Коллеги, а у вас в практике было, что путали эти суммы?
 
👉 Пишите «НДС» в комментариях - пришлём таблицу с расчётом по всем трём ставкам

Пока предприниматели на упрощёнке радуются новым лимитам, для ПСН правила остались прежними

Что это означает: чтобы работать на ПСН в 2027, ваша выручка в 2026 не должна превышать 15 млн рублей

Если ИП совмещает ПСН и УСН, то для соблюдения ограничения по доходам, которые влияют на право применения ПСН, ⁠суммируются доходы по обоим специальным налоговым режимам (пп. 4 п. 6 ст. 346.45 НК РФ)

Бизнес обратился уже к Минфину, поэтому может еще повезет и будет законопроект, который заморозит лимиты по ПСН

Кто надеется?

📌Опубликован Федеральный Закон №228-ФЗ от 04.07.2026 https://publication.pravo.gov.ru/document/0001202607040017

Порог сохранен до конца 2029 года

Пока доходы за прошлый год не превышают этот лимит, платить НДС не нужно

А вы знали, что доход может «прийти» даже с продажи личной недвижимости, если она использовалась в бизнесе?
 
Доходы актуальны для всех ИП на упрощенке - как с объектом «Доходы», так и «Доходы минус Расходы»

👩‍💻Мы часто слышим от предпринимателей ⁠такие вопросы:
«Нужно ли платить УСН с продажи недвижимости, которую я использовал в бизнесе?»
«Пришли деньги с депозита, где здесь мой доход и что я должен налоговой?»

Список можно продолжать - в работе мы каждый день сталкиваемся с такими ситуациями

Вот правила учета доходов, которых мы придерживаемся:

✅Ведем КУДИР - книгу учёта доходов и расходов для всех ИП. Без нее никуда!
По ее данным рассчитываются авансовые платежи и налог по УСН, формируются уведомления и годовая декларация

✅Сверяем данные вручную и с тем, как считает 1С – здесь выходит большинство ошибок
У нас есть свой авторский «алгоритм» закрытия отчетного периода

✅Проверяем ставки НДС, если ИП становятся плательщиками данного налога, и выделяем НДС из доходов

И главное - несём ответственность за ведение учёта ИП на УСН, как с НДС, так и без
 
👉Пишите «Чек-лист» в комментариях - пришлём наш алгоритм закрытия отчётного периода

Желающие уже заняли места в клубе и ждут Мастер-класс по закрытию полугодия, где мы разберем все пошагово на реальных примерах в 1С

Спасибо за доверие🙏

Прямо сейчас в клубе ⁠доступны УРОКИ по КУДИР – можно найти свои ошибки в учете и их исправить, особенно по НДС

⁣

По вопросам сразу ясно: отчетный период начался🛠

Чтобы облегчить вам работу ⁠мы не зря заранее подготовили мастер-класс ««Закрытие полугодия ИП на УСН с НДС» и приглашали вас

Только не говорите, что не видели или забыли - сегодня последний день и набор в клуб закроется ➡️ https://max.ru/id672505296481_bot

Именно сейчас поддержка нужна больше всего

Сегодня 6 июля - не забудьте:

✔️Заплатить НДФЛ, удержанный в период с 23 по 30 июня

✔️Внести данные в личный кабинет по АУСН и сделать разметку операций за июнь

✔️Скачать Календарь бухгалтера со списком дел на июль

Внедряете сейчас - и применяете потом в каждом следующем квартале
 
Скачивайте Чек-лист закрытия полугодия на УСН с НДС⤵️

https://disk.yandex.ru/d/9F8BB1mNjQPADA

ШАГ 1. Экспресс-проверка учёта в 1С -три контрольные точки по ОСВ: 62 счет, 51 счет, задвоения и краснота
ШАГ 2. Проверка КУДИР
ШАГ 3. Расчет налоговой базы
ШАГ 4. Уменьшение налога
ШАГ 5. Декларация по НДС за 2 квартал
ШАГ 6. Уведомление об авансовом платеже по УСН
ШАГ 7. Платежи
 
Вам не нужно иметь 20 лет опыта работы бухгалтером или особый талант, чтобы организовать слаженную работу в отчетный период

Берите наш опыт и действуйте по системе!
 
Сохраняйте чек-лист и перешлите коллеге - пусть закрытие полугодия пройдёт без ошибок 🙌

Коллеги, вчера провели прямой эфир по подготовке к закрытию отчётного периода - спасибо всем, кто был с нами и задавал вопросы ❤️

Запись уже доступна в нашем сообществе ВКонтакте:
Часть 1
Часть 2

Что разобрали на эфире:

1️⃣ Почему паника в отчётный период - это не судьба, а три конкретные ошибки в организации работы
2️⃣ Семь шагов алгоритма: от проверки ОСВ до сдачи отчётности и уплаты налогов
3️⃣ Разобрали ваши вопросы и дали рекомендации, что сделать уже сегодня

Если инструменты, которыми делимся, откликаются - применяйте их на практике. Все лежат на ладони, нужно только один раз разобраться, как ими пользоваться по нашим подсказкам

Будем рады видеть вас в клубе «Продвинутый бухгалтер» - набор открыт до 5 июля, дальше окно закроется👇

https://max.ru/id672505296481_bot

Участники клуба получают готовые инструменты под актуальные задачи - не когда тема уже прошла, а когда она горит прямо сейчас, особенно в отчетный период

Для тех, кто войдёт в июле – мы готовим ⁠бесплатный МАСТЕР-КЛАСС по закрытию полугодия на УСН с НДС, где дадим полный алгоритм по 1С и вам не нужно искать информацию по разным источникам + поддержка в работе весь месяц в отдельном закрытом чате🔥

Набор закроется 5 июля, и после вступить можно будет только в августе!

Сегодня 3 июля - не забудьте:

📍представить уведомление об НДФЛ, удержанном с 23 по 30 июня

📍вступить в клуб «Продвинутый бухгалтер» - получать поддержку в работе весь июль и принять участие в МАСТЕР-КЛАССЕ "Закрытие полугодия
ИП на УСН с НДС" - 15.07 в 15:00

⁣

Успевайте подключиться: https://vk.com/shapovalovy_buh

Чтобы отчётный период не превращался в хаос, нужна система, выстроенная один раз - и работающая потом каждый квартал
➡️Именно такую систему сегодня и разберём

Поделимся своим опытом: как сократить время на поиск ошибок в учёте и с чего вообще начинать закрытие периода

🎁 Специально подготовили подарок для участников эфира - ЧЕК-ЛИСТ закрытия полугодия на УСН с НДС, 7 последовательных шагов

Вы нас знаете - без воды, четко по делу. Чтобы уже сегодня вы могли применить это в своей работе

Ждём вас через 10 минут!

⁣