Когда говорят об ИИ для налоговой безопасности, многие представляют один чат, в котором можно задать любой налоговый вопрос.
Но на практике возможности гораздо шире.

В небольшой компании может работать один универсальный ИИ-ассистент по налоговой безопасности.
А в крупном бизнесе со сложной структурой и значительными оборотами можно создать целый цифровой налоговый департамент из нескольких специализированных ассистентов.

Например:
🔺 ассистент по налоговым рискам;
🔺 ассистент по НДС;
🔺 ассистент по налогу на прибыль;
🔺 ассистент по судебной практике;
🔺 ассистент по подготовке ответов на требования налоговых органов;
🔺 ассистент по анализу договоров.

Количество и специализация таких помощников зависят от масштаба бизнеса, структуры компании и сложности налоговых задач.

Но гораздо важнее другое.

Что бы ни произошло завтра —
📌 появится новый договор;
📌 собственник бизнеса решит открыть еще одно юридическое лицо;
📌 потребуется привлечь самозанятого;
📌 возникнет вопрос о применении налоговой льготы;
📌 появится новый контрагент;
📌 поступит требование налогового органа —
у вас уже будет помощник, который сможет профессионально разобрать новую ситуацию.

Не просто дать общий ответ.
А помочь:
— увидеть налоговый риск;
— понять, какие вопросы могут возникнуть у налогового органа;
— определить, каких документов и доказательств не хватает;
— оценить возможные последствия;
— предложить, что лучше сделать заранее.

Настоящая ценность персональных ИИ-ассистентов заключается в том, что они помогают применять профессиональную методологию анализа налоговых рисков к конкретной ситуации вашего бизнеса.

Кроме того, иногда самое важное в бизнесе — не только принять правильное решение, но и сделать это быстро и вовремя.

Скорость анализа и подготовки решения с помощью ИИ в несколько раз выше, чем при работе без такого помощника.
💎 Но мы помним важную вещь - окончательное решение всегда принимает специалист, который с ним работает.

Вдруг ИИ заменит бухгалтеров, юристов, налоговых консультантов...
Мы научимся, начнем работать с ИИ и нас уволят...

Но, как мне кажется, это не тот вопрос, который сегодня нужно себе задавать.

Правильный вопрос-
сможет ли специалист оставаться настолько же эффективным без искусственного интеллекта?

ИИ реально очень быстро анализирует информацию.
Он может найти судебную практику, сравнить позиции, подготовить проект ответа, структурировать большой объем документов буквально за несколько минут.

🤔 Но есть одна важная вещь.
Он не человек.
По большому счету, это программа с очень мощными генеративными возможностями.
Она не понимает, какое решение правильно именно для вашей ситуации. Она обрабатывает информацию, выявляет закономерности и формирует ответы в соответствии с вашим запросом.

ИИ предлагает варианты.
А выбрать правильный вариант и понять, насколько его можно применять в конкретной ситуации, — задача специалиста.

Сегодня скорость работы становится одним из ключевых конкурентных преимуществ.

Современный специалист должен принимать качественные решения значительно быстрее, чем несколько лет назад. И в этом искусственный интеллект действительно становится мощным помощником.

💎 Но никогда не доверяйте ИИ больше, чем собственному профессиональному мышлению.

ИИ не заменяет сотрудника. Он меняет скорость и качество его работы.

Именно поэтому сегодня весь мир интересуется искусственным интеллектом не как любопытной технологией, а тем, как использовать его в ежедневной профессиональной работе.

Я убеждена, что специалисты не потеряют работу из-за искусственного интеллекта.
Но специалисты, которые не научатся эффективно использовать ИИ, рискуют потерять свою конкурентоспособность.

ИИ не заменит сотрудников. Их заменят другие сотрудники, которые умеют работать с ИИ быстрее и эффективнее.

И это уже не прогноз, а новая реальность.

ИИ - это не конкурент. Это такой же профессиональный инструмент, как когда-то стали правовые системы, электронные базы судебной практики или онлайн-доступ к законодательству. Только возможностей у него значительно больше.

Очередной семинар по ИИ для налоговой безопасности "Как снизить налоговые риски с помощью искусственного интеллекта (ИИ) прежде, чем они станут претензией налогового органа" начинается 30 июля.

3 дня — и вы в теме!

Присоединяйтесь!

Написать мне в ТГ: @marina0424M

Вот такие вопросы мне иногда задают.

И действительно:
Загрузил договор.
Кратко описал ситуацию.
Получил ответ.

На первый взгляд может показаться, что этого достаточно.

Но именно здесь большинство и совершает ошибку.

Искусственный интеллект отвечает не на вашу реальную ситуацию.
Он отвечает на тот вопрос, который вы ему задали.
А это далеко не одно и то же.

Чтобы ответить, есть ли налоговый риск, сначала нужно понять, какие обстоятельства вообще имеют значение для его оценки.

🔵 Например, если речь идет о дроблении бизнеса, нужно проверить взаимозависимость компаний, кто фактически управляет бизнесом, самостоятельность каждого участника...

🔵 Если анализируются взаимоотношения со спорным контрагентом, нужно оценить движение товара, проявление должной осмотрительности…

🔵 Если проверяются страховые взносы, необходимо анализировать фактический характер отношений с физическими лицами или условия применения пониженных тарифов.

Специалист должен написать ИИ те исходные данные, которые позволят ему дать более точный ответ.

По умолчанию ИИ сам не соберет такую информацию.
🔥 Но так ли это на самом деле?
А если не работать "по умолчанию"?

Так вот - не нужно работать "по умолчанию".
Нужно научить ИИ работать так, чтобы он помог вам не упустить ничего важного 💎

И тогда он вам скажет:
Подождите. А вы забыли рассказать еще вот об этом...

И вы соберете все исходные данные, которые действительно имеют значение для оценки ситуации, без которых анализ был бы неполным.

Но окончательное решение - все равно за вами!

Как вам такие подходы?
На самом деле - никаких парадоксов.
Это просто другой уровень работы с искусственным интеллектом.

Семинар "Как снизить налоговые риски с помощью искусственного интеллекта (ИИ) прежде, чем они станут претензией налогового органа"

Написать мне в ТГ: @marina0424M

Причем они не были классическими «пустышками».
Они вели деятельность, платили налоги, имели запасы, лизинговое имущество, участвовали в госзакупках и работали на рынке нефтепродуктов.

Никакой негативной информации в открытых источниках о них на момент заключения сделок не было. Но налоговая все равно доначислила налоги по сделкам с этими компаниями.

Суды поддержали  налогоплательщика, дело направлено на новое рассмотрение.

Ключевой вопрос спора  из стандартного  «у контрагентов не было ресурсов», сместился в плоскость «какой реальный объем топлива был нужен налогоплательщику для деятельности и подтвержден ли  его фактический расход».

🔥 И здесь налогоплательщик был на высоте! Так  бывает редко.

Компания занималась перевозками и оказанием услуг спецтехники: автокраны, автовышка с водителем. Для этой деятельности топливо объективно необходимо.

Инспекция говорила об отсутствии количественного учета  топлива.

Налогоплательщик  руководствовался статьей  264 НК РФ, которая не предусматривает нормирование таких  затрат,  и представил:

— приказы о списании топлива по фактическому расходу с отражением в путевом листе;
— путевые листы;
— акты списания ГСМ;
— карточки счетов;
— товарные балансы;
— журнал учета движения нефтепродуктов;
— контрольные замеры расхода топлива;
— заключение специалиста.

Замеры показали, что расход топлива сильно зависит от груза, его габаритов, веса, условий перевозки — погоды, пробок, состояния дорожного полотна, местности; от вида эксплуатации автокрана — пробег либо работа на объекте, условий работы, количества часов, габаритов и веса перемещаемых грузов.

Инспекцией произведен расчет нормы и количества использования дизельного топлива на основании Методических рекомендаций, утвержденных распоряжением Минтранса от 14.03.2008 № АМ-23-р.

Суд указал, что эти рекомендации компания применять может, но не обязана, а налогоплательщик еще и нашел  ошибки в расчете налогового органа.

Независимой экспертной организацией был проведен  анализ объемов топлива на основании путевых листов, а также был  проведен эксперимент — исследование  в целях определения действительного расхода топлива в процессе работы крановой установки:

Мероприятие состоялось 13.01.2025 с 09:00 до 14:15 по адресу: бетонированная площадка 60 м × 100 м, расположенная по адресу г. Челябинск….
По итогам мероприятия комиссией установлено, что в период работы крановой установки в течение 4 часов, половина рабочей смены, с загрузкой 7,86% до 17,14% было израсходовано примерно 120 л, что в целом соответствует фактическим показателям, отраженным в путевых листах в спорный период.

И куча технических подробностей:

🔵 В зимний период времени, при холодных температурах, расход топлива увеличивается из-за того что замерзает гидрожидкость в гидравлической системе крана, включены обогрев двигателя, обогрев двух кабин.

🔵 На открытых стройплощадках, в ночное время автокраны не глушатся из-за трудности запуска остывшего двигателя, чтобы не сорвать работу на следующую смену.

🔵 Расход в холодное время года увеличивается в полтора раза.

🔵 Интенсивность работы автокранов на стройплощадках: расход топлива увеличивается, если автокраны во время работы переезжают много раз с места на место на пониженных передачах с включением блокировок; расход топлива увеличивается в 2 раза при работе автокрана на максимально допустимых характеристиках.
 
Вот так нужно доказывать реальность расходов.

💎 Это редкий случай классного формирования защитной позиции со стороны бизнеса.

Если у вас есть топливные расходы – обязательно почитайте.

🔵 И, как всегда, совет - лучше подумать об этом заранее.

АС УРАЛЬСКОГО ОКРУГА от 9 июля 2026 г. по делу N А76-15025/2024

Написать мне в ТГ: @marina0424M