Нейробухгалтерия | Мария Степанкевич

Что подготовить до конца сентября, чтобы не тонуть в октябре

Изображение

⚠️ 26 октября в этом году — не просто дедлайн по НДС. В этот день сходится почти всё: НДС, РСВ, 6-НДФЛ, ЕФС-1, а ещё уведомления по авансам УСН, налогу на имущество, транспортному и земельному налогам. 25-е выпадает на воскресенье, срок сдвинут на понедельник — но по факту это не облегчение, а концентрация: то, что могло бы разойтись по разным дням, легло в один.

📌 Отдельно держите в голове 28 октября — срок уплаты по большинству налогов и взносов за период: НДФЛ, страховые взносы, налог на прибыль, НДС и авансы по УСН и имущественным налогам. И 15 октября — срок уплаты взносов на травматизм за сентябрь, отдельной платёжкой, вне ЕНП.

Если у вас несколько организаций на разных системах налогообложения — сентябрь как раз то время, чтобы разложить всё по полочкам, а не разгребать в последнюю неделю октября.

💡 Что имеет смысл сделать сейчас:

🔹 По НДС — сверить счета-фактуры с контрагентами, пока есть время что-то запросить или исправить. Отдельно посмотреть авансовые счета-фактуры, там чаще всего вылезают расхождения.

🔹 По РСВ и ЕФС-1 — сверить данные с СФР по больничным и пособиям, проверить корректность выплат по договорам ГПХ.

🔹 По 6-НДФЛ — сопоставить все доходы, с которых удержан налог, с суммами, фактически перечисленными на ЕНС. Отдельно проверить даты удержания и перечисления и разовые выплаты — отпускные, больничные.

🔹 По УСН — сам аванс за 9 месяцев раньше начала октября не посчитать, квартал ещё не закрыт. Но сейчас можно закрыть доходы и расходы за июль и август, проверить, какие страховые взносы уже уплачены и пойдут в уменьшение налога. Тогда в октябре останется добавить сентябрь, а не собирать всё с нуля впритык к сроку.

🔹 По имущественным налогам — расчёт и уведомления тоже готовятся только по итогам квартала, раньше октября это не сделать. Сейчас можно проверить, какие объекты — имущество, транспорт, земля — вообще есть у организации, актуальны ли ставки и льготы, не появилось и не выбыло ли что-то за квартал.

🔹 Общее по каждой организации — прикинуть заранее, сколько денег понадобится на ЕНС к 28 октября, чтобы не собирать сумму в последний момент. Если ведёте несколько организаций на разных системах — проверять каждую отдельно, а не пытаться закрыть всё одним заходом в последний день.

❗️ Сентябрь прощает часть работы. В октябре, когда всё это сходится в одну неделю, — уже нет.

Нейробухгалтерия | Мария Степанкевич

О канале «Нейробухгалтерия | Мария Степанкевич»

ИИ в бухгалтерии - без хайпа и обещаний «за один час». Проверяю на реальных задачах. Показываю где работает, где нет. Консультации 1 на 1 под вашу специфику. Пишите…

Тема: Технологии

41 публикация на сайте

Рекомендации