Что проверить в 1С перед отправкой отчетности по НДС
Декларация по НДС сформирована, кнопка «Проверить» в 1С ничего не показала - можно отправлять?
🕒Не спешите, есть ещё один шаг
Сверка с ОСВ - тот этап, который отлавливает ошибки, невидимые для внутренней проверки декларации:
✅Обороты по кредиту счёта 68.02 в ОСВ должны совпадать с суммой исчисленного налога по разделу 3 декларации
✅Обороты по дебету счёта 68.02 (вычеты) сверяем с суммой вычетов в разделе 3 - расхождение чаще всего значит, что часть счетов-фактур не попала в книгу покупок
✅Сальдо по счёту 68.02 на конец периода должно соответствовать сумме к уплате или возмещению в разделе 1 декларации
✅Счёт 76.АВ (НДС с авансов) - обороты по нему должны логично объясняться движением по счёту 62.02, если аванс закрылся отгрузкой в периоде
✅Выручка по счёту 90.01 (без НДС) сверяем с налоговой базой в разделе 3 - расхождение указывает либо на неверную ставку в документах, либо на операции, которые ошибочно не попали в базу по НДС
Если вы ведете учет НДС на УСН, то вам точно будет полезен Алгоритм закрытия отчетного периода, которым мы делились с участниками МАСТЕР-КЛАССА 15 июля, а также материалы по экспресс-проверке базы и расчету налогов УСН и НДС. Все в одном месте – ничего не нужно искать дополнительно
Ставьте цифру 1 в комментариях и мы расскажем, как приобрести запись Мастер-класса и материалы⤵️
1